| Kwalitatieve uitgangspunten |
|---|
|
Uitgangspunt is reëel begroten |
|
Structurele lasten worden gedekt door structurele baten |
|
Voor de bepaling van de algemene uitkering uit het gemeentefonds wordt in de begroting 2027 uitgegaan van de meicirculaire 2026 |
|
De meerjarenraming is gebaseerd op constante lonen en prijzen |
|
Bedragen voorzien van een plusteken (+) zijn voordelen (V), bedragen voorzien van een minteken (-) zijn nadelen (N) |
| Kwantitatieve uitgangspunten |
|
|---|---|
|
Stelpost onvoorzien (bedrag per inwoner) |
€ 0,50 |
|
Aantal inwoners op 1 januari 2026 (1) |
51.106 |
|
Loonontwikkeling: salarissen o.b.v. verwachte loonvoet sector overheid CPB |
4,20% |
|
Algemene indexering o.b.v. HICP 2025 (2) |
2,30% |
|
Indexering Jeugdwet, Wmo en Huishoudelijke hulp (3) |
4,15% |
|
Indexering subsidie met hoge looncomponent (4) |
3,25% |
|
Leerlingenvervoer (5) |
4,10% |
|
Sociale dorpsteams (6) |
4,20% |
|
Contractafspraken sportaccommodaties (7) |
2,40% |
| Kwantitatieve uitgangspunten voor opbrengsten | 000000000000000 |
|---|---|
|
De onderstaande aanpassingen betreffen basisaanpassingen. Daarboven op kunnen nog aanpassingen komen naar aanleiding van ombuigingen of (leges)tarieven die als kader een kostendekkendheidsgraad van 100% hebben. |
|
|
Onroerende Zaak Belastingen |
2,30% |
|
Toeristenbelasting |
2,30% |
|
Forensenbelasting |
2,30% |
|
Marktgelden (8) |
2,30% |
|
Begraafrechten (8) |
2,30% |
|
Leges (8) |
2,30% |
|
Rente kortlopende leningen |
2% |
|
Rioolheffing - kostendekkendheid (inclusief spaarvoorziening 3%) |
100% |
|
Afvalstoffenheffing - kostendekkingheid |
100% |
| 00000000 | Verwijzingen |
|---|---|
|
(1) |
CBS-opgave van het aantal inwoners op 1 januari 2026. |
|
(2) |
We hanteren de HICP met als peildatum 1-2-2026. Herberekening vindt eventueel plaats bij het opstellen van de begroting. De HICP is de geharmoniseerde index voor consumentenprijzen. Deze vertegenwoordigt een voor de Eurozone representatief “mandje” van goederen en diensten. |
|
(3) |
Op de budgetten Jeugdwet, Wmo en huishoudelijke hulp wordt op basis van regionale afspraken de
|
|
(4) |
Voor een aantal grote subsidies hanteren we het gemiddelde van de HICP en de loonontwikkelingen. |
|
(5) |
Voor leerlingenvervoer wordt geïndexeerd op basis van regionale afspraken (NEA-index). Index is voorlopig gebaseerd op jaar 2026. De index over 2027 is op het moment van publiceren kaderbrief 2027 nog niet bekend. Herberekening vindt eventueel plaats bij het opstellen van de begroting. |
|
(6) |
Voor de bijdragen aan de Stichting sociale dorpsteams geldt de index CAO - sociaal werk. Herberekening vindt eventueel plaats bij het opstellen van de begroting. |
|
(7) |
In een aantal contracten met exploitanten van sportaccommodaties is de CPI (2015=100), maand augustus opgenomen. Bij het opstellen van de kadernota is 'maand februari' het gebruikelijke cijfer om te hanteren in de afgelopen jaren.
|
|
(8) |
Uitgangspunt voor de tarieven is maximaal 100% kostendekkendheid. Voor een aantal specifieke tarieven is hier
|