De totale apparaatskosten inclusief inhuurkosten wijkt € 1,4 miljoen af van de begroting na wijziging. Dit voordeel wordt voornamelijk veroorzaakt door de onderuitputting van de personeelskosten van de producten. Daar staan hogere inhuurkosten van de producten tegenover, om deze openstaande vacatures te vervullen. Het verschil tussen de lagere personeelskosten tegenover de hogere inhuurkosten komt neer op een voordeel van € 1,4 miljoen.
Overhead
Uit het overzicht blijkt dat de overheadkosten in totaal € 1 miljoen afwijken van de begroting. Dit voordeel wordt voornamelijk veroorzaakt door lagere personeelskosten, en begrote en werkelijke lasten welke op andere posten worden verwerkt. In de begroting worden de tussentijdse begrotingswijzigingen op personeelslasten (personeelskosten/inhuurkosten) niet verwerkt op de bijbehorende producten van de verschillende programma's. Deze worden centraal verwerkt op de concernoverhead. Hierdoor ontstaan aan het einde van het jaar een (voordelig) begrotingsresultaat op de concernoverhead. De werkelijke personeelslasten worden wel op de bijbehorende producten van de verschillende programma's geboekt. Zie hiervoor ook de toelichting van de apparaatskosten.